商業銀行簡稱CB，是一種銀行類型，其職責是通過信用中介機構承接金融機構的存、貸、匯、存等業務。主要經營范圍是吸收公眾存款、貸款和貼現票據。 以下是為大家整理的關于淺談商業銀行支付結算方式創新與風險防范的文章3篇 ,歡迎品鑒！
第1篇: 淺談商業銀行支付結算方式創新與風險防范
【摘要】商業銀行金融創新已成為其經營發展的重要推動力，金融創新在規避金融風險的同時往往又會產生新的風險，金融創新與金融風險交替演進。本文辯證分析了金融創新的作用，有針對性地剖析了商業銀行在金融創新中可能遭遇的風險，并提出了具體的防范與控制策略，以期更好地促進我國商業銀行金融創新的持續健康發展。
【關鍵詞】商業銀行 金融創新 風險防控
伴隨著全球經濟一體化進程的加快，我國商業銀行面臨的金融市場競爭日趨激烈，對金融改革與創新提出了更高的要求。商業銀行開展金融創新已是大勢所趨。一方面，金融創新適應經濟社會發展需要，有助于商業銀行提升核心競爭力、爭取更大的市場份額、防范和控制經營風險。另一方面，商業銀行金融創新客觀上會產生新的金融風險，動搖了金融體系的穩定，加重了金融監管當局的責任和監管難度，金融創新與風險防控兩者如影隨形。
一、商業銀行金融創新中的金融風險
實踐證明，商業銀行在實施金融創新過程中可能遭遇各種風險。筆者認為，以下幾類風險應給予足夠的關注：
（一）信用風險
商業銀行的任何一種產品創新都可能潛含著信用風險，與傳統的資產負債業務相比，由于創新業務特別是一些表外業務和中間業務創新透明度不高，自由度大、杠桿性強，信用風險程度與業務對象的信用狀況、交易工具性質有關，銀行與業務對象信息不對稱，其包含的信用風險表現得更加復雜，具有一定的潛伏性和放大性。而且，創新的金融衍生工具和或有資產負債類業務，業務對象的信用度可能引發信用風險的比率日漸提高，而可依靠的法律監管手段相對匱乏，無法對業務對象實施有效約束，風險一旦爆發，就會給商業銀行造成損失甚至致命性打擊。
（二）市場風險
金融創新的一大趨勢就是金融市場的全球化，市場風險主要體現為利率風險和匯率風險，利率、匯率風險不僅直接影響商業銀行傳統業務的盈利水平，而且影響創新業務產品的經濟價值。市場風險出現的原因包括市場利率的變動和各國經濟活動的互動，其中部分市場風險因素銀行無法控制。而且金融創新中金融衍生工具的主要性質與操作手段依附于金融市場，隨著利率市場化和“金融脫媒”進程加快，銀行必然更加倚重金融創新業務，因此市場風險是金融創新風險監管的關注重點。
（三）科技和操作風險
科學技術是第一生產力。當代科學技術在金融領域里的廣泛應用，推動了金融業朝著電子化、信息化和系統化方向發展，改變了金融業的生產方式、交換方式和組織結構，如網絡金融的異軍突起。但隨著新型經濟模式的出現，銀行業務越來越多地利用復雜的交易工具和金融手段，交易量飛速提升，給銀行的操作風險提供了更大的潛伏空間，金融創新中因技術不完善或技術缺陷而引發的風險；對新技術不了解、不熟悉而引發的風險；違規越權操作或利用技術的不完善故意從事金融犯罪與詐騙活動等引發的風險事件時有發生。操作風險已成為影響商業銀行競爭力的重要因素。
（四）法律合規風險
雖然近年來我國針對金融創新的立法做了大量工作，最高人民法院相繼出臺了一些司法解釋和意見，但立法依然不夠，一定程度上導致金融創新更多依靠對法律理念的理解進行風險把握，這種把握的結果往往不是很準確。金融新產品的開發、投入使用，甚至產品的外在設計形式、推廣宣傳方式等都有可能涉及到某些法律、法規，包括民商法、國際法、知識產權法和技術許可法等多個方面，有可能受到來自監管部門或其他相關部門的行政干預，一旦某些產品政策發生變化，商業銀行均將面臨法律風險。
（五）管理評價風險
金融創新由于商業銀行自身內控制度不健全，缺少監督反饋機制、會計制度不科學、配套政策不完善等原因而引發的風險。比如項目缺乏可行性論證，或缺乏必要的技術支撐等原因，開發最終以失敗告終，投入的人力、物力資源沒有實現收益；再如由于對市場需求把握不準，高估了市場潛在需求，開發投資過大，短期收益過小，造成成本與收益不對稱，經營虧損，最終不得不退出市場。
二、商業銀行金融創新中的風險防范與控制
對于金融創新中產生的收益和風險，商業銀行要樹立辯證的金融創新和風險防控觀念，科學比較利弊得失，在充分發揮金融創新積極作用的同時，注意防止和規避其不利的一面。
（一）建立健全金融創新體系
金融創新是一項涉及到多方面、多環節的系統工程，包括組織體系、決策機制、協調機制、支持保障體系、開發推廣體系、跟蹤管理體系和激勵約束機制等。因此，商業銀行要在充分把握和跟蹤國內外金融創新發展趨勢的基礎上，結合自身條件和許可，明確創新目標、規范創新程序、確定創新重點、建立創新評價激勵約束機制，盡最大努力推動金融創新效益的最大化和風險的最小化。
（二）加快金融立法創新
一是認真研究國際金融業的相關法律及操作慣例，與我國現行的法律法規相結合，修訂完善相關的法律法規，實現金融創新有法可依，進一步規范、引導商業銀行的創新行為。二是加強監管機構對金融創新的監管、支持與指導，發揮行業自律組織對法律合規、風險防范的作用，進一步解決金融創新的金融監管問題。三是立法保護金融創新成果，努力探索金融創新權益保護的行政手段和知識產權組合保護策略，切實維護創新銀行的合法權益，進而形成良好的創新氛圍，促進金融市場的良性競爭。
（三）積極開展技術創新
如前所述，科技是第一生產力，商業銀行要始終秉承“科技興行”戰略，加強金融創新的研究、開發和利用，以金融工程理論為指導，學習和借鑒國外先進理論，依托數理統計技術、自動化網絡技術和網絡加密技術等，不斷設計、開發各種新的組合金融工具，防范技術風險，改進服務手段，真正把高科技作為金融創新的有效支撐。
（四）建立高素質的創新人才隊伍
因為是創新，沒有經驗可循，每一個新產品、每一個案例判例都是先進思想和智慧的結晶，人的因素顯得尤為重要。這就需要商業銀行要以用人機制創新為重點，不斷深化改革，為金融創新奠定人才基礎；加強人員培訓，使其熟練掌握各項業務技能，培養一支適應金融全球化發展趨勢的金融隊伍；完善個人貢獻與收益相匹配機制，充分調動員工的積極性和潛能的發揮。
（五）統籌把握創新的內外部環境
一是找準自身定位，商業銀行金融創新離不開自身經營發展現狀，否則創新將成為無源之水、無本之木。二是做好創新推廣。創新的最終成功，在很大程度上取決于推廣。商業銀行在金融創新之前要充分做好市場調研、需求偏好、壓力測試等前期工作，有備而創新，同時加強創新的宣傳與營銷，在市場和客戶之間建立良好的信息交流反饋機制，確保創新能得到及時推廣。三是加強內控管理。內部控制是商業銀行防范金融創新風險的關鍵，創新不可避免地與商業銀行加強內控管理形成新的矛盾和沖突，這就對銀行內控與法律合規建設提出了新的更高的要求。四是理順外部監管。商業銀行金融創新要主動接受監管部門的監管，加強與監管部門的溝通，爭取獲得監管者的理解與支持，要始終保持敏銳的經濟政治觸角對金融創新中可能發生的風險進行預測，未雨綢繆，盡量避免風險，為金融創新營造良好的外部環境。
三、結束語
我國商業銀行金融創新還處于一個較低層次的發展階段，金融創新的內外部環境還亟待進一步完善，金融創新的風險防范和控制能力還較為薄弱。商業銀行要在積極做好金融創新的同時，著力做好金融創新的風險防控，爭取金融創新和風險控制同步發展，為商業銀行的持續健康經營和金融體系的穩健發展作出積極貢獻。
第2篇: 淺談商業銀行支付結算方式創新與風險防范
引言：近年來，隨著各項新技術的發展，犯罪分子在支付結算方面的作案手段呈現多樣化和高科技化，方法和形式不斷翻新，給銀行支付結算風險防范造成很大沖擊，如何應對新形勢下的考驗，成為銀行業面臨的重要課題。
大河網訊 近年來，隨著各項新技術的不斷更新發展，支付結算工具不斷創新，支付結算風險出現了新的表現形式和特點，怎樣采取有效的措施進行應對，對銀行業至關重要。
一、新形勢下面臨的主要支付結算風險
（一）虛假開戶情況增多，銀行面臨開戶合規性考驗
不法分子或利用虛假證件進行開戶，或是企圖利用銀行賬戶進行非法行為而冒用他人名義開立賬戶，如近期熱議的網購身份證開戶事件，利用他人真實身份證冒用他人名義開立賬戶；或是為了掩藏實際收入規避資金監管利用偽造變造開戶證明文件開立虛假賬戶，為非法資金轉移提供有利渠道。從銀行柜臺堵截不合規開戶行為數量來看，呈現明顯上升趨勢。銀行機構在開戶環節稍有不慎，就可能會被不法分子得逞，進而產生結算風險。
（二）電信詐騙頻發且手段多樣，客戶損失慘重
電信詐騙類案件近年來發展突出且形式多樣，受害群體范圍廣泛。除了利用電話、短信、QQ等渠道以冒充熟人、發布中獎信息等方式為誘餌實施詐騙外，還有利用網上購物平臺、網銀平臺等設立釣魚網站誘騙受害人，更有甚者冒充公檢法、工商、銀行、電信等單位工作人員向受害人撥打電話以被他人盜用身份證、銀行卡消費、電話欠費等理由騙取受害人匯入資金，損失慘重。
（三）內外勾結案件時有發生，防范形勢嚴峻
有些銀行內部人員與企業會計相互勾結，通過私備證件，偽造銀行預留印鑒卡，冒充其他單位名義開立結算賬戶，利用銀行管理漏洞及自身職務之便挪用企業資金；有的甚至為了一己私利違規給企業提供過橋資金，并利用銀行公章管理不嚴的空隙以銀行名義為企業借用過橋資金提供擔保，幫助企業以虛假貿易合同、虛假交易背景、虛假交易主體獲得大額資金，令銀行蒙受巨額損失。此類牽扯銀行內部人員的案件往往涉案金額巨大，不但使銀行面臨財產損失，也面臨著一定的聲譽損失。
（四）圍繞信用卡進行的違法行為增多，應引起關注
信用卡因其特有的“先消費、后還款”功能受到人們的普遍歡迎，同時也成為很多犯罪分子關注的對象。他們有的打著銀行的名義成立虛假中介公司以交納保證金為前提以為其辦理大額信用卡為誘餌進行詐騙；有的非法盜用他人信息多頭辦卡從而進行盜刷或者惡意套現，長時間占用銀行資金；有的用非法獲取的持卡人卡片信息進行網絡交易、電話郵購等。以信用卡為中心的違法犯罪行為如何防范，應引起金融機構及監管部門的重視。
（五）利用英特網進行高科技作案的違法行為日益突出
支付電子化已成為近來支付結算的發展方向，但它在為人們提供極大便利的同時也帶來了不可輕視的風險。比如某些虛假購物網站利用貨品打折、轉讓等方式誘使受害人完成網上資金支付卻拒絕交付貨品或者盜用受害人網絡注冊信息盜取資金；比如以支付寶、微信支付為代表的一些支付平臺為方便客戶提供的一些小額支付免輸密碼等服務，一旦手機丟失就將面臨資金被盜的風險隱患，類似的案件也時有發生。
（六）票據風險主要向“銀行承兌匯票”集中，“變造票”頻現
當前社會上一些不法分子利用銀行票據進行詐騙的金融案件也較為常見，由于銀行承兌票據具有金額大，流通范圍廣且易于變現等特點，已成為不法分子作案的主要目標。偽造票據的水平越來越高，幾可亂真。而票面要素完全相同的“小票”改“大票”，迷惑性更強，電子查詢無法發現，隱蔽性強，破壞力大，成為不法分子主要的作案方式。
（七）銀行核心系統不同程度存在漏洞，智能化水平不高
目前，大部分銀行機構都有適合自身的一整套完整的操作系統，但安全性參差不齊，仍無法避免系統出現漏洞，為“有心人”作案提供便利。有些銀行操作系統歷史悠久，無法兼容新技術新功能，比如部分銀行仍無法實現電子驗印功能，業務量大時又將傳統的人工折角驗印流于形式，為支付結算業務帶來極大安全隱患；比如有些銀行操作系統對內部賬戶或內部科目缺乏監管，對某些科目的長期掛賬沒有及時清理，為內部人員作案埋下了風險隱患。
二、新形勢下支付結算風險防范措施及對策
（一）提高制度執行力，嚴把“開戶”關
銀行在辦理開戶業務時應嚴格遵照相關規章制度執行，將制度執行落到實處。同時加強鑒別假身份證件的專業培訓，提高柜面鑒別能力。對于盜用他人身份證件開戶情況，要更加重視，要反復核對照片和真人信息，重點對五官中的耳、鼻、口等認真核對，對于有疑問的要通過進一步交談或提供輔助證件等進一步核實，嚴禁核對形式化，及時掌握不斷出現的新的虛假開戶資料特征，嚴把“開戶”關。
（二）加強電信詐騙公益宣傳，做好防詐騙提醒
銀行應積極對支付結算進行正確的宣傳引導，利用自身網點、媒體等資源進行廣泛宣傳，引導客戶正確認識支付結算業務，尤其是對不斷涌現的電信詐騙類案件，要做好公益類宣傳，對于柜臺發現的疑似詐騙轉賬業務，要主動提醒客戶，避免客戶損失。還要制定相應的應急機制，一旦出現電信詐騙類案件要積極響應，調動相關部門及時處理，盡可能減少詐騙案件的發生。
（三）加強內控制度建設，落實問責機制，警鐘長鳴
金融機構應根據自身情況，不斷完善內控制度建設，最終做到所有業務都有規可依，避免出現制度“盲區”。要特別加強開戶環節、大額支付環節和對賬環節制度執行情況的監控檢查，切實防范資金風險。建立和完善問責機制，加大違規處罰力度，以對違規人員真正起到震懾作用。
（四）建立信用卡風險防范體系，有效管理信用卡風險
信用卡營銷人員應切實履行自身工作職責，實地探訪辦卡客戶工作單位，確保本人填寫開卡申請表，并對客戶做出必要的風險提示。銀行應建立完善的信用卡風險防范體系，對出現惡意套現等違法行為的持卡人作出例如加入黑名單管理、降低信用卡額度及法律追繳等措施，有效管理信用卡風險。
（五）制訂電子化支付管理辦法，統一規范銀行及支付網站操作規定
人行等相關部門應盡快出臺針對電子支付管理的制度法規，以規范電子支付行為，對銀行及電子支付平臺形成統一的約束指導，并從制度上約束電子支付操作行為。尤其應統一將賬戶支付密碼作為支付的必須依據，避免出現因規定不一致造成的公眾上當受騙的情況。同時，銀行應嚴格網上銀行的準入條件、資料審查等，對辦理網上銀行的客戶給予必要的防風險提示。
（六）加強學習和培訓，提高票據風險防范能力
針對不斷翻新的票據造假手段，銀行也應該加強票據識假辨假知識的培訓，提升票據業務人員識假辨假的能力，并在業務處理過程中利用各種先進儀器做好票據識別工作。在簽發票據環節，應準確了解掌握客戶真實的貿易背景等相關信息，避免出現“大票帶小票”現象。
（七）不斷完善核心系統，提高“機控”水平
銀行應根據業務發展需要，不斷完善核心操作系統，從系統上對內部賬戶等敏感環節進行控制與約束，減少系統漏洞，提高系統智能化水平。特別是對一些重要環節加強“機控”，著力避免人為操作帶來的不確定因素，為風險防控提供系統支持。
商業銀行作為資金支付結算的重要載體，理應確保每一筆支付資金的安全，在市場經濟高度發展的今天，銀行有責任也有義務通過多種有效方式避免出現資金支付風險案件。在新的經濟形勢下，銀行只有不斷加強員工思想教育，建立健全各項規章制度，強化各種監督制約措施，才能全面提高防范支付結算風險的能力。
第3篇: 淺談商業銀行支付結算方式創新與風險防范
摘要:文章首先從賬戶管理風險、貪污欺詐風險、競爭風險、審查風險、人員管理和制度執行風險等5個方面闡述了支付結算風險的主要表現。從加強團隊建設、提高會計人員素質的加強賬戶管理、提高風險防范意識的科學技術、提高防偽手段的健全內部控制和監督機制等角度，探討了加強結算風險的防范措施。
關鍵詞:支付銀行結算風險的注意事項。
作者簡介:何麗瓊(1971―)，女，福建福清人，建設銀行福建省分行會計師，研究方向:銀行會計。
中圖分類編號:F830.4文獻標識編號:a文章編號:1672-3309(2009)05-0062-03。
支付結算是指單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡和匯款、收款、收款等結算方式進行貨幣支付及其資金結算的行為。支付結算業務是銀行的基本業務之一，通過傳統的票據結算功能、多樣化的信用支付工具，方便靈活的服務手段，起到社會經濟活動各項資金結算的中介作用。隨著支付結算業務的快速發展，支付結算渠道不斷擴大，票據市場化進程進一步推進，支付結算風險也在增加，直接威脅銀行、企業資金安全和社會經濟的穩定和發展。如何防止支付結算風險已成為商業銀行經營管理的關鍵。
一、支付結算風險的表現形式。
(一)賬戶管理風險。
一是結算賬戶管理風險。公司或個人在銀行開設結算賬戶，必須提供營業執照(原件)或上級有關部門開設賬戶的證明書、稅務登記證明書、法人代碼證明書等相關證明書。但是，如果個人用虛假的身份證和公司用虛假的驗資報告騙取虛假的營業執照開設銀行賬戶，進行相關業務的操作，就會產生銀行的潛在風險。在實際工作中，存款人偽造開戶證明證明書騙取銀行賬戶開設的情況發生，非法存款人利用銀行賬戶開設非法犯罪活動，以合法存款人的名義開設賬戶，或者以虛構的公司名稱開設賬戶，或者以注銷的公司名稱開設賬戶的合法公司為了達到避免現金管理和公司內部管理的目的，偽造賬戶開設證明書開設非法賬戶，或者開設多個賬戶。銀行未能認真執行真正的審查責任，開戶資料審查不嚴格，為了吸引顧客，積極為顧客開設結算賬戶，為支付結算業務埋下了很多風險。二是內部賬戶管理風險。內部賬戶管理不規范，賬戶事項無有效分類管理，責任不明，原因不明，長期賬戶未及時清理，存在內部犯罪風險。
(二)貪污欺詐風險。
隨著銀行業務的擴大，社會上一些不法分子受利益驅使，冒險，利用先進技術偽造或改造票據和印鑒進行欺詐，監護自盜或內外勾結偽造會計證書盜用資金的風險越來越突出。
(一)犯罪分子偽造銀行票據和結算證明書，偽造銀行預約印鑒盜用資金。犯罪分子或通過涂改、挖掘等手段變更發票金額、收款人、防真技術克隆票據、結算證明書或企業預約印鑒，騙取銀行和企業資金。
(二)內部人員貪污挪用資金。一些銀行內部會計負責人偽造賬單、電子匯款補充報告書等會計證明書，捏造收款人的空轉賬務，以暫時收取賬單的空轉賬務盜用資金的一些內部負責人通過提取賬單的盜竊金、私制證明書的蓋章、修改證明書的日期、延壓證明書等方式貪污挪用銀行和企業資金的一些內部負責人利用偽造賬單非法吸收賬單的外部存款、內外勾結參與銀行承兌匯票詐騙、虛開存款證明書和承諾書、非法貸款等，欺騙、挪用銀行和客戶資金
(3)罪犯騙取銀行承兌匯票，利用假銀行承兌匯票打折。某犯罪分子通過制作銀行承兌匯票申請資料、偽造購買合同和虛構保證、偽造財務審計報告等手段向銀行處理銀行承兌匯票，但銀行沒有審查公司資格、經營狀況，也沒有審查合同的真偽，承兌申請人不支付全額保證金的情況下，承兌申請人過期不支付的話，會引起銀行墊付的風險。有些折扣、折扣銀行對票據上記載的事項審查不嚴格，背書不連續，絕對記載事項不完整等有缺陷的票據流入銀行，卷入不必要的票據糾紛，有些收到克隆銀行的承兌票據，按規定進行調查，但犯罪分子采用高科技手段，模擬程度非常高，隱蔽性越來越強，臨時柜臺人員對票面審查和一般書面查詢難以辨別真偽，折扣銀行有可能受到資金損失。
(三)競爭風險。
各金融機構之間的競爭越來越激烈，各商業銀行為了奪取市場份額和市場地位而盲目鋪設地點的第一線網站任務重，壓力大，是否完成任務直接影響個人收入，在利益的壓力下，業務擴張和風險防范的關系往往無法正確處理，以放棄風險控制為代價，單方面追求存款業務的發展，為了完成存款任務，留住大客戶，面對客戶的無理要求放棄原則，違反操作在日常經營中，單方面追求以規模和數量擴張為特征的業務發展，疏于管理，導致業務管理混亂和風險監測不足，因無序競爭可能形成嚴重的經營風險和支付結算風險。
(四)審查風險。
在支付結算業務過程中，臨時柜員對支付證明書上記載的要素審查不嚴格，未按規定流程進行支付結算業務，未嚴格執行先收款后支付銀行不墊付的支付原則，有可能形成支付風險。客戶保留印鑒作為銀行審查客戶處理各項支付結算業務的支付依據，檢查印鑒的真偽是控制支付風險的重要環節，但目前大多數銀行仍采用傳統的人工折角檢查來識別印鑒的真偽。業務量大的情況下，部分柜臺人員的折角檢查容易流入形式，沒有嚴格進行雙人檢查，沒有取得應有的效果。特別是犯罪分子利用先進的電子模擬技術偽造造的情況下，假冒真正的顧客印鑒進行業務的情況下，臨時柜臺的人只用肉眼很難區分真偽印鑒的細微差異，形成了審查風險。辦理支付結算業務時，銀行必須按照規定審查支付證明書的各要素，如發票日期、收款公司名稱、賬號、大小寫金額、簽字等項目，審查不嚴格時，對收款人持發票不規范、背書不連續、不完整、不變更事項、不轉讓票據、超過提示支付有效期的票據進行支付，輕者引起結算糾紛，重者由非法分子利用，引起事件。
(五)人員管理和制度執行風險。
銀行支付結算風險大多來自人為因素。一是會計人員政策水平低，專業技能差，加上勞動強度過大，工作質量不高，操作行為不規范，形成錯誤、錯誤的風險。二是少數會計人員職業道德水平差，質量差，內部犯罪保護自盜，造成銀行資金損失的風險。三是會計人員風險防范意識差，員工之間盲目信賴，互不防范，聽到有章不服，違反操作的現象，疏忽失業風險。四是制度執行不到位，盡管目前銀行制度建設相對健全，但責任分工、操作流程有具體明確的規定，但一些會計人員只談關系、合作，不談責任、原則，對違規造成風險至少失去警告，無視崗位責任，發現違規現象也無動于衷，崗位間監督制約名存實亡，各規章制度同虛設，一些會計人員盲目跟隨領導，失去原則，對經營中的違規行為十起案件十起違規，如重要章節保管不善、職場分工不明確、職場交替制度不嚴格執行、柜員操作畫面不及時退出、會計制度不能執行等為事件的發生埋下伏筆。
二、支付結算風險的注意事項。
(一)加強團隊建設，提高會計人員素質。
防止支付結算風險的發生必須從團隊建設開始。一是實行會計人員準入退出機制，關閉會計人員的工作資格二是加強會計人員的業務培訓，提高業務人員的專業素質，提高會計人員的風險防范、風險識別能力三是加強會計人員的政治學習，加強他們的法制觀念和職業道德觀念，防止內部人員犯罪四是根據業務發展和會計工作需要，合理充實會計人員，保證各制度的執行五是調查員工思想行為，調查重要崗位的用戶
(二)加強賬戶管理，提高風險防范意識，嚴格控制資金支付風險。
一是加強對賬戶的管理。銀行應充分利用銀行賬戶管理系統提供的信息查詢等功能，加強對存款人基本信息和已開戶情況等的審查，堅決消除存款人利用虛假開戶資料欺騙開戶情況的發生。在全面運行賬戶管理系統的基礎上，加快網絡化建設，實現與征信系統、工商、公安、稅務和技術監督部門等系統的網絡，加強與有關部門的信息交流，實現信息系統的交流，共享信息資源，解決開戶銀行向客戶提供資料的真實性審查困難的問題，及時了解部門的變化動態，通過技術手段進行賬戶管理在管理上要改變銀行開戶審批層面，由銀行后臺部門集中管理開戶審批，規范開戶使用，加強開戶合規管理，避免一線網點單方面追求業務發展，開戶資料不全或有瑕疵，違規為客戶開戶，形成開戶風險。二是加強內部賬戶管理，嚴格開戶手續，加強內部賬戶使用的監督檢查、實時監視和賬戶工作，定期清理內部賬戶，發現異常，立即追蹤，防止內部人員利用賬戶犯罪的可能性。三是加強不動戶管理，消除不動戶管理風險。商業銀行應按照不動戶管理方法的要求，加強不動戶轉入、轉出、使用控制，嚴格恢復不動戶正常使用的審查手續，不動戶管理是審查檢查的重點。
(三)運用科學技術，提高防偽手段。
一是運用科技提升銀行票據防偽技術性，提升銀行票據檢測技術性，降低犯罪分子偽造、改造和復印銀行票據的可能性，提升犯罪成本費。二是推進電子印刷系統的運用，取代人工肉眼印刷的方式，模擬印刷的出現對現有的人工折角印刷方式構成了很大威脅，魔高一尺道高一丈只有使用高科技的電子印刷系統，才能最大限度地防止模擬印刷帶來的風險。三是加大支付密碼器等科技產品在銀行票據結算工作中的應用力度，增加支付密碼作為票據支付的輔助條件。四是銀行間利用互聯網技術建立票據查詢系統，共享票據信息資源，提高票據查詢效率，防止欺詐案件發生。
(四)建立健全的內部控制和監督機制。
建立健全的內部控制和監督機制是銀行防止結算風險的重要保證。商業銀行應加強內部控制管理，建立相關內部控制制度，規范柜面操作，切實加強風險控制。
建立健全的崗位責任制。營業機構應建立會計人員崗位責任制，細化崗位流程，嚴格崗位分工，加強崗位制約，明確各崗位工作責任、內容和要求，健全崗位責任體系，嚴禁與崗位混合、崗位混合，對容易發生事件的重要崗位，實行定期檢查、崗位交替、強制休假和離職交接制度。
建立重要事項審查制度。會計負責人處理重要會計業務，如開銷賬戶、錯誤賬戶清算、賬戶調整、大額支付、自制補充證明書、審查業務、賬戶清算和臨時轉移業務清算、拒絕支付、可疑支付交易等，必須經會計機構負責人或主管經理審查同意，實時許可
建立重要的物品管理制度。會計印鑒、重要空白證明書、有價證明書等必須嚴格執行入庫、登記、領取手續，對重要物品的領取、保管、發行、處理創建可追溯性記錄。重要物品應由負責人管理，非營業時間應保管在保險箱(箱)。重要的空白證明書應納入表外科目計算，會計機構負責人、主管經理和上司應定期檢查重要的空白證明書，確保賬簿一致。建立會計核對制度。商業銀行通過會計、會計、會計和會計表的會計核對，完成會計處理全過程的監督，建立和完善外部會計制度，由會計經營者以外的人員進行會計核對，由指定人員確認會計核對結果，加強會計回收管理，及時核對回收的會計回收單，提高會計工作的時效性
建立會計檢查和整改制度。會計驗收是防范操作風險、及時發現問題的有效途徑。商業銀行應加強事后核查和會計核查，充分發揮會計核查工作的監督控制作用，根據銀行內控需要制定相應的核查制度，明確核查范圍、核查手段、核查頻率、核查形式。利用系統資源監督非現場和現場。
檢查相結合，加大防范核算、內控、操作風險的力度。對檢查中發現的問題應積極組織整改并進行相應的責任認定，通過嚴格問責，提升檢查的震懾力，強化規章制度執行力。
銀行處于市場經濟的核心地位，許多企業和個人都需要銀行資金的支持。有的企業和個人從正常渠道不能得到銀行資金，就通過非正常渠道貪污、挪用、詐騙銀行資金，且犯罪智能及技術日益提高，銀行防范支付案件風險的任務也更加繁重和艱巨。只有加強員工思想教育工作，建立健全各項業務及人員管理的規章制度，進一步從體制、流程、科技、日常管理等方面入手強化監督制約措施，才能全方位提高銀行防范支付結算風險的能力。
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